The Pengaruh FDR Dan BOPO Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada PT Bank Syariah Indonesia (BSI) : Analisis Data Tahun 2022-2024
DOI:
https://doi.org/10.51311/istikhlaf.v7i2.1192Keywords:
FDR, BOPO, ROA, Profitabilitas, BSI.Abstract
Profitabilitas merupakan indikator utama kesehatan dan kinerja bank syariah karena mencerminkan kemampuan lembaga dalam menghasilkan laba secara berkelanjutan sekaligus menjaga stabilitas operasional. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh rasio keuangan utama terhadap profitabilitas bank syariah, khususnya PT Bank Syariah Indonesia (BSI). Secara spesifik, penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh masing-masing variabel FDR dan BOPO, terhadap Return on Assets (ROA), sehingga dapat memahami kontribusi setiap rasio keuangan terhadap kinerja bank. Hasil penelitian diharapkan memberikan gambaran yang komprehensif tentang faktor-faktor yang menentukan kinerja keuangan BSI dalam periode 2022–2024. Penelitian ini merupakan studi kuantitatif yang berfokus pada penghitungan serta analisis data angka. Semua informasi yang digunakan dalam bentuk tahunan untuk periode 2022-2024 diterbitkan oleh Bank Indonesia, OJK, dan juga dapat diakses melalui situs resmi dari bank yang digunakan sebagai contoh dalam penelitian ini. Analisis dalam penelitian ini menggunakan analisis regresi berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa FDR dan BOPO secara simultan berpengaruh terhadap ROA, meskipun adanya keterbatasan berupa jumlah sampel yang sangat kecil sehingga model cenderung overfitting (R² = 100%). Namun secara umum, temuan ini tetap menggambarkan bahwa likuiditas dan efisiensi operasional berperan penting dalam meningkatkan profitabilitas BSI selama periode tersebut. Dengan demikian, profitabilitas BSI pada tahun 2022–2024 didorong oleh dua faktor utama, yaitu peningkatan pembiayaan produktif dan efisiensi biaya, yang secara bersamaan memperkuat kinerja bank pasca-merger.
Downloads
References
Ahmed Sameer El Khatib, José Roberto Ferreira Savoia. “Islamic Financial Institutions and Stability: An Empirical Analysis.” ResearchGate Vol. 16, No. 7; 2024 (May 2024). https://doi.org/10.5539/ijef.v16n7p1.
Berliana Dwi Angraeni, Saniman Widodo, and Suryani Sri Lestari. “NALISIS PENGARUH NON PERFORMING FINANCING (NPF), FINANCING TO DEPOSIT RATIO (FDR), BIAYA OPERASIONAL TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO) DAN DEBT TO EQUITY RATIO (DER) TERHADAP RETURN ON EQUITY (ROE) PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2016- 2020.” March, 21, 2022 Volume 7, No. 1, 2022 (n.d.): (128-155). https://doi.org/DOI:%2520http://dx.doi.org/10.30651/jms.v7i1.10032.
Hafiz, Ahsan Putra, Maulana Hamzah, and Seri Jana. “PENGARUH RASIO CAR, FDR, BOPO DAN NPF TERHADAP ROA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2021-2023.” MARGIN: Journal of Islamic Banking 5, no. 1 (2025): 41–62. https://doi.org/10.30631/margin.v5i1.3000.
Heirunissa. “ANALISIS DETERMINAN KINERJA KEUANGAN BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2014-2023.” Jurnal GICI Jurnal Keuangan dan Bisnis 17, no. 1 (2025): 24–36. https://doi.org/10.58890/jkb.v17i1.386.
Jannah, Raodatul, and Nur Rahmah Sari. “Financial Performance of PT Perbankan Syariah Indonesia Tbk Before and After the Merger Using the Islamicity Performance Index Approach.” Al-Mashrafiyah: Jurnal Ekonomi, Keuangan, Dan Perbankan Syariah 7, no. 2 (2023): 71–87. https://doi.org/10.24252/al-mashrafiyah.v7i2.39287.
Misra, Isra, Muhammad Ragil, and Muhammad Iqbal Fachreza. MANAJEMEN PERBANKAN SYARIAH. n.d.
Mustofa, Nadian, and Agung Slamet Sukardi. “Analysis of Financial Performance and Macroeconomics on Profitability of Islamic Banking In Indonesia.” Dinar: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Islam 12, no. 1 (2025): 77–91. https://doi.org/10.21107/dinar.v12i1.28415.
Novianty, Ayu. “Pengaruh Bopo, Car, Dan Inflasi Terhadap Retrun On Asset Pada Bank Umum Syariah.” Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah 5, no. 2 (2020). https://doi.org/10.30651/jms.v5i2.5383.
“Pengertian Return on Asset | HSB Investasi.” Accessed November 23, 2025. https://www.hsb.co.id/glosarium/r/return-on-asset?utm_source=chatgpt.com.
“Pengertian Return on Asset | HSB Investasi.” Accessed November 23, 2025. https://www.hsb.co.id/glosarium/r/return-on-asset?utm_source=chatgpt.com.
Pravasanti, Yuwita Ariessa. “Pengaruh NPF Dan FDR Terhadap CAR Dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia.” Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam 4, no. 03 (2018): 148–59. https://doi.org/10.29040/jiei.v4i03.302.
“Return On Asset Adalah: Fungsi, Manfaat, Dan Rumus Menghitung ROA.” Accessed November 23, 2025. https://finance.detik.com/solusiukm/d-6320778/return-on-asset-adalah-fungsi-manfaat-dan-rumus-menghitung-roa?utm_source=chatgpt.com#google_vignette.
Saddam, Siti Zaitun, Mohamad Nizam Jaafar, Amirul Afif Muhamat, Nurien Syahirah Mohd Nizam, and Nurin Aqilah Halim. “Determinants of Islamic Banks’ Stability in Malaysia and Indonesia.” The Indonesian Capital Market Review 16, no. 1 (2024): 17–29. https://doi.org/10.21002/icmr.v16i1.1193.
Salsabila, Eliya, Intan Nur Fajriyah, Nur Alifah Rangkuti, and Andi Amri. “Analisis Perkembangan Kinerja Keuangan BSI Sebelum Dan Sesudah Merger.” Al-Istimrar: Jurnal Ekonomi Syariah 2, no. 2 (2023): 163–74. https://doi.org/10.59342/istimrar.v2i2.461.
Sudana, I. Made. Manajemen Keuangan Teori dan Praktik. Airlangga University Press, 2019.
Vina Wijayanti, Vina Wijayanti. The Influence of CAR, NPF, FDR and BOPO on the Performance of Banking in Indonesia. Vol. 6 No. 1 (2024) (July 2024). https://doi.org/DOI:%2520https://doi.org/10.18326/ijier.v5i1.1639.
Wasilatur Rohimah, Ulfi Kartika Oktaviana. “The Determinants of Financial Stability of Islamic Banks in ASEAN.” Journal of Islamic Economics and Finance Studies Volume 5, No. 1 (June, 2024), pp. 26–41 (June 2024). https://doi.org/DOI.%2520http://dx.doi.org/10.47700/jiefes.v5i1.7383.
